“Кибуа зхует” – это по простому фиксация льгот.
В Израиле пенсия как и заработная плата облагается налогом. Не путать с пособием по старости от Битуах Леуми.
Пенсия в Израиле – это накопительная пенсия из пенсионных фондов, страховых компаний или бюджетная пенсия госслужащих (пенсия такцивит).
Как получить налоговые льготы на пенсию в Израиле?
Кибуа зхует может сэкономить ваши деньги.
Почему с пенсии должен платиться налог ?
Потому что , с пенсионных отчислений мы налоги практически не платим. До определённой границы все вклады работодателей на наши пенсионные счета освобождены от налога. Также отчисления работника (снова до определённой границы) получают налоговую льготу в размере 35% от платежа.
С 2020 года в Израиле введена упрощенная процедура получения налоговых льгот.
Как получить налоговые льготы на пенсию в Израиле?
Для упрощения процесса получения пенсионных налоговых льгот выпущены распоряжение и две новые формы 161 и 161- далет.
Теоретически можно заполнить форму 161 – далет самостоятельно, почему это не лучшая идея , обьясняю:
особенность «кибуа зхуёт» в том, что любые изменения принимаются только в течение 3-ёх месяцев. Поэтому, если что-то не учесть, то исправить уже будет невозможно.
Рассмотрим на примере ,что дает эта налоговая льгота для пенсии :
“Я пенсионерка получаю выплату 2000 шекелей плюс работаю и зароботная плата у меня около 7000 шекелей.Мас-ахнаса с меня снимает налог.Так как считается что у меня два источника налога.”
Для установления размера налога при двух источниках дохода существует «теум мас» – обращение в мас-ахнасу за справкой для обеих бухгалтерий, сколько каждая из них должна снимать налога. Действие это предельно простое и распространённое, но в случае с пенсией недостаточное. Даже сделав «теум мас», наша пенсионерка выплатит за год 3000-5000 шек. налога с пенсии в зависимости от ряда параметров. К сожалению, это происходит с большинством работающих пенсионеров.
Как уменьшить эти налоги ?
на пенсию есть дополнительные налоговые льготы. Теоретически пенсия до 4100 ш/м может оказаться безналоговой вообще.
Только здесь может оказаться подвох – льгота не даётся автоматически. Вполне может оказаться, что наша пенсионерка уже давно израсходовала часть этой льготы. Например, если 15 лет назад при смене работы она получила выходное пособие (пицуим), то это существенно уменьшила ее пенсионную льготу.
Подводя итог : При правильном поведении наша пенсионерка почти наверняка не заплатит ни шекеля налога с пенсии, но для этого ей потребуется помощь профессионала, чья специализация — пенсионное налогообложение. Такой специалист проверит, сколько налоговых льгот было получено в прошлом, сколько надо забронировать на будущее (ведь наша пенсионерка продолжает работать), зафиксирует в налоговом управлении эти данные и освободит от налога часть или всю пенсию. Эта процедура называется «кибуа зхуёт» — фиксация льгот.
Готовы сделать кибуа зхует (налоговые льготы) ?
Для консультации специалиста по налоговым льготам на пенсию оставьте свое обращение в WhatsApp:
Как проверить и забрать пенсионные накопления без уплаты 35 % налога в Израиле в 2025 году ? https://kisuy.co.il/%d0%bf%d1%80%d0%be%d0%b2%d0%b5%d1%80%d0%b8%d1%82%d1%8c-%d0%b8-%d0%b7%d0%b0%d0%b1%d1%80%d0%b0%d1%82%d1%8c-%d0%bf%d0%b5%d0%bd%d1%81%d0%b8%d0%be%d0%bd%d0%bd%d1%8b%d0%b5-%d0%bd%d0%b0%d0%ba%d0%be%d0%bf/
Налоговые льготы на пенсию в Израиле: подробный гид по кибуа зхует в 2025 году
Налоговые льготы на пенсию в Израиле — это одна из ключевых возможностей для работающих пенсионеров минимизировать налоговую нагрузку и сохранить значительную часть доходов. В 2025 году, несмотря на бюджетные ограничения, такие как замораживание индексации налоговых ступеней и льготных баллов, процедура фиксации этих льгот, известная как “кибуа зхует” (קיבוע זכויות, кибуа зхуйот), остается доступной и упрощенной. Согласно данным Налогового управления Израиля (Мас Ахнаса), ежегодно тысячи пенсионеров возвращают до 5000 шекелей переплат, оформляя эти льготы timely. Если вы получаете пенсию из пенсионного фонда (кэрен пенсия), страховой компании или как госслужащий (пенсия такцивит), не игнорируйте эту опцию — она может сделать вашу пенсию полностью или частично безналоговой.
Почему налоговые льготы так важны именно в 2025 году? С 1 января 2025 года введены изменения: общая льгота на пенсионные накопления остается на уровне 52% (увеличение до 67% отложено из-за дефицита бюджета), но для новых репатриантов (олим хадашим) сохраняется 10-летний период освобождения от налога на зарубежные доходы, включая иностранную пенсию. Для работающих пенсионеров (мужчины от 67 лет, женщины от 62 лет) льгота позволяет освободить до 4100 шекелей в месяц от налога, не влияя на пособия от Битуах Леуми. Однако без правильной фиксации эти налоговые льготы могут быть урезаны из-за прошлых выплат, таких как пицуим (выходное пособие) или несколько источников дохода.
Как оформить налоговые льготы через кибуа зхует: пошаговый план
Процедура “кибуа зхует” — это фиксация ваших прав на налоговые льготы в Мас Ахнаса, чтобы избежать переплат. С 2020 года она упрощена формами 161 и 161-даль (טופס 161 ו-161-ד, тофес 161 ве-дальет). Вот как действовать:
- Проверьте право на льготы. Зайдите в личный кабинет (эзор иши) на сайте taxes.gov.il с помощью теудат зеут (תעודת זהות, теудат зеут). Система покажет использованные льготы за последние 5 лет. Если пенсия + зарплата превышают 11 000 шекелей в месяц, льгота распределяется пропорционально.
- Соберите документы. Нужны: тлуш по пенсии (תלוש פנסיה, тлуш пенсия) из фонда, форма 106 от работодателя, ишур (אישור, ишур) о доходах от Битуах Леуми и даркон (דרכון, даркон) для репатриантов. Для нескольких источников — теум мас (תעום מס, теум мас) от бухгалтерии.
- Заполните форму. Используйте форму 161-даль для фиксации. Теоретически можно сделать самостоятельно, но изменения принимаются только в течение 3 месяцев — ошибка обойдется в тысячи шекелей. Рекомендуем обратиться к рахшан мас (רואה חשבון, роэ хешбон), специализирующемуся на пенсионных налогах.
- Подайте заявку. Онлайн через личный кабинет или лично в отделении Мас Ахнаса. Обработка занимает 14–30 дней. После фиксации получите ишур о льготах, который передадите пенсионному фонду и работодателю.
- Верните переплату. За прошлые годы (до 5 лет) подайте на возврат (мас ахнаса) — средняя сумма 3000–5000 шекелей. В 2025 году для пенсионеров с низким доходом добавлена автоматическая проверка в личном кабинете.
Частые ошибки и как их избежать при получении налоговых льгот
Многие упускают налоговые льготы, путая пенсию с пособием по старости (хавтат зикна).
Ошибка №1: самостоятельное заполнение формы без проверки истории — если 10–15 лет назад вы получили пицуим, льгота уменьшается на 20–30%.
Ошибка №2: игнорирование нескольких источников — без теум мас налог снимается с каждого отдельно, что приводит к переплате.
Ошибка №3: пропуск срока — после 3 месяцев фиксацию нужно начинать заново.
Для репатриантов: в 2025 году льгота на зарубежную пенсию сохраняется, но требует сефах (ספח לתעודת זהות, сефах) с отметкой о репатриации. Если пенсия из-за границы, налог не превысит ставку вашей страны происхождения.
Преимущества налоговых льгот для разных категорий пенсионеров
Работающим пенсионерам налоговые льготы позволяют сэкономить до 35% на отчислениях и получить пенсию без вычетов. Для семей с детьми — дополнительные некудот зикуй (נקודות זיכוי, некудот зикуй). Пенсионеры-госслужащие (такцивит) фиксируют льготы раз в 5 лет автоматически, но проверка обязательна.
В итоге, правильная фиксация “кибуа зхует” не только минимизирует налоги сейчас, но и гарантирует льготы на будущее.
По данным Минфина, в 2025 году около 200 000 пенсионеров могут сэкономить 2 млрд шекелей.
Не откладывайте — проконсультируйтесь со специалистом!
Готовы сделать кибуа зхует (налоговые льготы) ?
Для консультации специалиста по налоговым льготам на пенсию оставьте свое обращение в WhatsApp:
-
Обновление статьи в 2025 году.